HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH ĐẮK NÔNG -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 39/NQ-HĐND	Đắk Nông, ngày 11 tháng 12 năm 2019

 

NGHỊ QUYẾT

VỀ DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN; THU, CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG VÀ PHÂN BỔ NGÂN SÁCH TỈNH NĂM 2020

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH ĐẮK NÔNG
KHÓA III, KỲ HỌP THỨ 9

Căn cứ Luật tổ chức chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Luật ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Nghị định số 31/2017/NĐ-CP ngày 23 tháng 3 năm 2017 của Chính phủ ban hành Quy chế lập, thẩm tra, quyết định kế hoạch tài chính 05 năm địa phương, kế hoạch đầu tư công trung hạn 05 năm địa phương, kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm địa phương, dự toán và phân bổ ngân sách địa phương, phê chuẩn quyết toán ngân sách địa phương hàng năm;

Căn cứ Quyết định số 1704/QĐ-TTg ngày 29 tháng 11 năm 2019 của Thủ tướng Chính phủ về giao dự toán ngân sách nhà nước năm 2020;

Căn cứ Quyết định số 2503/QĐ-BTC ngày 29 tháng 11 năm 2019 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về việc giao dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2020;

Xét Báo cáo số 613/BC-UBND ngày 05 tháng 12 năm 2019 của Ủy ban nhân dân tỉnh Đắk Nông về việc đánh giá tình hình thực hiện nhiệm vụ thu, chi năm 2019 và xây dựng dự toán ngân sách nhà nước năm 2020; Báo cáo thẩm tra của Ban Kinh tế - Ngân sách Hội đồng nhân dân tỉnh; ý kiến thảo luận của đại biểu Hội đồng nhân dân tại kỳ họp,

QUYẾT NGHỊ:

Điều 1. Thông qua dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn; thu, chi ngân sách địa phương; phương án phân bổ ngân sách tỉnh năm 2020 như sau:

1. Tổng thu ngân sách nhà nước trên địa bàn là 2.700.000 triệu đồng, chi tiết như Biểu số 16 kèm theo.

2. Tổng thu ngân sách địa phương là 7.228.327 triệu đồng, chi tiết như Biểu số 15 kèm theo.

3. Chi ngân sách địa phương năm 2020:

a) Thống nhất các nguyên tắc phân bổ chi ngân sách địa phương theo Báo cáo số 613/BC-UBND ngày 05 tháng 12 năm 2019 của Ủy ban nhân dân tỉnh.

b) Tổng chi ngân sách địa phương là 7.253.700 triệu đồng, chi tiết như Biểu số 17 kèm theo.

4. Bội chi ngân sách địa phương là 25.373 triệu đồng. Vay lại từ nguồn Chính phủ vay nước ngoài về cho chính quyền địa phương vay lại 48.900 triệu đồng; trả nợ vay Ngân hàng Phát triển Việt Nam vốn vay Chương trình Kiên cố hóa kênh mương và giao thông nông thôn 23.527 triệu đồng. Chi tiết như Biểu số 18 kèm theo.

5. Phương án phân bổ ngân sách tỉnh, chi tiết như các Biểu số 30, 32, 33, 34, 35, 37, 38, 39, 41, 42 kèm theo. Trong đó:

a) Chi cân đối ngân sách cấp tỉnh là 2.536.600 triệu đồng, gồm: Chi đầu tư phát triển 622.452 triệu đồng; Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay lại của Chính phủ 900 triệu đồng; Chi thường xuyên 1.739.870 triệu đồng; Dự phòng ngân sách 52.196 triệu đồng; Chi bổ sung Quỹ dự trữ tài chính 1.000 triệu đồng; Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương 120.181 triệu đồng.

b) Chi từ nguồn Trung ương bổ sung có mục tiêu là 1.281.401 triệu đồng.

c) Chi bổ sung cho ngân sách huyện, thị xã là 2.760.386 triệu đồng.

Điều 2. Các giải pháp thực hiện dự toán thu, chi ngân sách năm 2020

Giao Ủy ban nhân dân tỉnh chỉ đạo các ngành, các cấp thực hiện một số giải pháp thực hiện dự toán thu, chi ngân sách năm 2020, cụ thể như sau:

1. Tổ chức thực hiện tốt các luật thuế và nhiệm vụ thu ngân sách nhà nước, quyết tâm thu đạt và phấn đấu hoàn thành vượt dự toán thu ngân sách nhà nước năm 2020 được giao, đảm bảo tốc độ tăng thu ngân sách bình quân hàng năm của giai đoạn 2016-2020 đạt trên 12%/năm. Trong đó:

a) Hoàn thành tốt mục tiêu tăng trưởng kinh tế. Nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước, cải thiện môi trường đầu tư, tạo điều kiện cho kinh tế phát triển, thúc đẩy tăng trưởng, chú trọng các thế mạnh và tiềm năng của địa phương để khai thác nguồn thu mới, tạo nguồn thu bền vững.

b) Các Sở, ngành, chính quyền địa phương cần tập trung chỉ đạo sát sao các cơ quan, đơn vị có liên quan phối hợp chặt chẽ với cơ quan thuế, hải quan tăng cường công tác quản lý thu trên địa bàn; đặc biệt là các khoản thu lớn, khoản thu mới phát sinh, khoản thu cần sự phối hợp của nhiều ngành (như: các khoản thu từ đất...). Giải quyết kịp thời những khó khăn, vướng mắc trong quá trình triển khai thực hiện nhiệm vụ thu đối với khoản thu từ thuế, phí, lệ phí, đất đai, tài nguyên, khoáng sản, thu khác ngân sách...

c) Cơ quan thuế cần tập trung vào các giải pháp quản lý thu, tăng thu như:

- Chống thất thu, chống chuyển giá; giám sát việc khai thuế phù hợp với tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp lớn, các khoản thu từ đất, thu từ kinh doanh thương mại điện tử, kinh doanh thương mại trên nền kỹ thuật số, chống gian lận thương mại, lợi dụng xuất xứ hàng hóa để tránh thuế, trốn thuế,....

- Thực hiện rà soát để tạo điều kiện và khuyến khích các doanh nghiệp có trụ sở ở địa phương khác nhưng phát sinh hoạt động sản xuất - kinh doanh trên địa bàn tỉnh thực hiện kê khai và nộp thuế cho ngân sách tỉnh.

- Nắm chắc nguồn thu, chủ động đề ra các giải pháp phù hợp với từng lĩnh vực, địa bàn, đối tượng thu,...; thường xuyên đánh giá kết quả, tiến độ thực hiện nhiệm vụ thu ngân sách nhà nước để có giải pháp chỉ đạo, điều hành kịp thời.

- Tập trung xử lý, thu hồi nợ đọng thuế; duy trì và tăng cường hoạt động của Ban chỉ đạo chống thất thu, thu hồi nợ đọng thuế tại địa phương; thực hiện kịp thời các kiến nghị của Kiểm toán Nhà nước và cơ quan thanh tra liên quan đến thu ngân sách (nếu có).

2. Tổ chức điều hành, quản lý chi ngân sách chặt chẽ, tiết kiệm, đúng quy định; nâng cao hiệu quả sử dụng ngân sách nhà nước. Trong đó:

a) Đẩy nhanh tiến độ chi ngân sách trong phạm vi dự toán được giao, kể cả chi cho các chế độ, chính sách, nhiệm vụ, đề án theo các chương trình mục tiêu, mục tiêu quốc gia; siết chặt kỷ luật, kỷ cương tài chính trong thực thi công vụ; triệt để tiết kiệm, chống thất thoát, lãng phí, tham nhũng; thực hiện đầy đủ, kịp thời các kết luận, kiến nghị của cơ quan kiểm toán, thanh tra, tài chính.

b) Tập trung đẩy nhanh tiến độ thực hiện và giải ngân vốn đầu tư công ngay từ đầu năm; triển khai toàn diện, đồng bộ các chế định pháp lý của quá trình đầu tư; theo dõi, kiểm tra, giám sát, đánh giá, thanh tra theo quy định của Luật đầu tư công; phải thẩm định làm rõ nguồn vốn và khả năng cân đối vốn cho từng dự án cụ thể, bảo đảm dự án được phê duyệt có dư nguồn lực tài chính để thực hiện. Các Sở, ngành có liên quan cần đẩy nhanh tiến độ hoàn thiện hồ sơ để làm thủ tục ký hợp đồng vay lại đối với các dự án vay từ nguồn Chính phủ vay về cho vay lại đã được ký kết Hiệp định.

c) Tăng cường quyền hạn và trách nhiệm của các cấp, các đơn vị sử dụng ngân sách nhà nước; đẩy mạnh công khai sử dụng ngân sách gắn với trách nhiệm giải trình; từng bước quản lý ngân sách theo kết quả thực hiện nhiệm vụ song song với việc tăng cường quản lý chuẩn mực, chất lượng dịch vụ.

d) Đối với kinh phí cấp sách giáo khoa và vở viết cho học sinh theo Nghị quyết số 31/2016/NQ-HĐND và kinh phí thực hiện nhiệm vụ cung ứng sản phẩm, dịch vụ công ích thủy lợi: UBND tỉnh chỉ đạo các cơ quan chuyên môn tham mưu sớm thực hiện việc giao nhiệm vụ đặt hàng cho các đơn vị trên địa bàn tỉnh có chức năng thực hiện các nhiệm vụ trên để các đơn vị chủ động trong việc cung ứng sách giáo khoa cho đối tượng chính sách và tưới tiêu phục vụ sản xuất kịp thời.

3. Tập trung hoàn thành Đề án cơ cấu lại doanh nghiệp nhà nước giai đoạn 2016-2020; đẩy nhanh tiến độ sắp xếp lại, cổ phần hóa, thoái vốn tại các doanh nghiệp nhà nước. Tăng cường kiểm tra, thanh tra, giám sát, không để xảy ra thất thoát vốn, tài sản nhà nước trong quá trình sắp xếp, cổ phần hóa, thoái vốn; kiên quyết xử lý các doanh nghiệp thua lỗ, các dự án đầu tư không hiệu quả theo cơ chế thị trường.

4. Đẩy mạnh sắp xếp tổ chức bộ máy, giảm đầu mối, tránh chồng chéo chức năng, nhiệm vụ và kiện toàn đội ngũ cán bộ nhằm đảm bảo hoạt động hiệu lực, hiệu quả. Tăng cường thực hiện cơ chế tài chính đơn vị sự nghiệp công gắn với thúc đẩy lộ trình tính giá dịch vụ sự nghiệp công đã đề ra và cơ cấu lại ngân sách nhà nước chi cho từng lĩnh vực; đồng thời, khuyến khích các đơn vị sự nghiệp công lập chủ động sử dụng nguồn thu phí, dịch vụ và các nguồn thu hợp pháp khác để phát triển và nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động.

5. Một số nội dung về điều hành ngân sách năm 2020:

a) Các huyện, thị xã sử dụng tối thiểu 10% số thu tiền sử dụng đất, tiền thuê đất để thực hiện công tác đo đạc, đăng ký đất đai, lập cơ sở dữ liệu hồ sơ địa chính và cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất trên địa bàn theo chỉ đạo của Thủ tướng Chính phủ tại Chỉ thị số 1474/CT-TTg ngày 24/8/2011, Chỉ thị số 05/CT-TTg ngày 04/04/2013 và Quyết định số 191/QĐ-TTg ngày 08/02/2018 của Thủ tướng Chính phủ (ngân sách cấp tỉnh sẽ không hỗ trợ thêm cho ngân sách các huyện, thị xã trong trường hợp các địa phương không bố trí đủ 10% theo yêu cầu).

Đồng thời, thực hiện để lại cho ngân sách xã số thu từ đấu giá quyền sử dụng đất, giao đất có thu tiền sử dụng đất (sau khi đã hoàn trả kinh phí bồi thường, giải phóng mặt bằng) để chi cho nội dung xây dựng nông thôn mới bằng hình thức ngân sách cấp huyện cấp lại (bổ sung có mục tiêu xây dựng nông thôn mới) cho ngân sách cấp xã tương ứng phần thu đấu giá trên địa bàn xã đang điều tiết cho ngân sách huyện hưởng theo đúng quy định tại Quyết định số 1760/QĐ-TTg ngày 10/11/2017 của Thủ tướng Chính phủ và Nghị quyết số 04/2018/NQ-HĐND của Hội đồng nhân dân tỉnh Đắk Nông.

b) Nhằm tăng thu cho ngân sách, tránh thất thoát các nguồn thu trong lĩnh vực xây dựng cơ bản có nguồn vốn đầu tư từ ngân sách nhà nước, cho phép tiếp tục thực hiện cơ chế ủy nhiệm cho Kho bạc Nhà nước thu thuế giá trị gia tăng của các công trình xây dựng cơ bản trên địa bàn khi thực hiện thanh toán vốn đầu tư; đồng thời, tiếp tục thực hiện cơ chế trích kinh phí để chi trả cho các đối tượng có liên quan đến công tác thu vượt dự toán, phần trích hỗ trợ chi phí này giao cho Ủy ban nhân dân tỉnh căn cứ vào khả năng nguồn thu vượt dự toán xây dựng phương án thống nhất với Thường trực Hội đồng nhân dân tỉnh trước khi quyết định và báo cáo kết quả thực hiện cho Hội đồng nhân dân tỉnh tại kỳ họp gần nhất.

c) Đối với kinh phí Trung ương bổ sung có mục tiêu, đã xác định cụ thể nhiệm vụ chi cho từng công trình, chương trình hoặc điều chỉnh dự toán giữa các nhiệm vụ chi đã giao trong năm, Ủy ban nhân dân tỉnh chủ động triển khai thực hiện theo chỉ đạo của Trung ương, đồng thời báo cáo Hội đồng nhân dân tỉnh tại kỳ họp gần nhất.

Đối với kinh phí chưa phân bổ, kinh phí Trung ương bổ sung trong năm chưa xác định cụ thể nhiệm vụ chi hoặc chưa giao cụ thể cho từng chương trình, dự án, đơn vị, đề nghị Ủy ban nhân dân tỉnh thống nhất với Thường trực Hội đồng nhân dân tỉnh trước khi thực hiện và báo cáo Hội đồng nhân dân tỉnh lại kỳ họp gần nhất.

d) Đối với chi hỗ trợ tiền tết, quà tết Nguyên đán cho cán bộ, công chức, viên chức, người lao động và các đối tượng khác trên địa bàn tỉnh, căn cứ vào nguồn dự toán được giao đầu năm của các cấp, Ủy ban nhân dân tỉnh xin ý kiến Thường trực Hội đồng nhân dân tỉnh xem xét, thống nhất về nội dung chi và mức chi trước khi triển khai thực hiện.

Điều 3. Tổ chức thực hiện

1. Ủy ban nhân dân tỉnh tổ chức triển khai thực hiện Nghị quyết này.

2. Thường trực Hội đồng nhân dân, các Ban của Hội đồng nhân dân, các Tổ đại biểu và đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh giám sát việc triển khai, thực hiện Nghị quyết.

Nghị quyết này đã được Hội đồng nhân dân tỉnh Đắk Nông Khóa III, Kỳ họp thứ 9 thông qua ngày 11 tháng 12 năm 2019 và có hiệu lực từ ngày thông qua./.

 

Nơi nhận: - UBTV Quốc hội; Chính phủ; - UB Tài chính - Ngân sách của Quốc hội; - Bộ Tài chính; Ban Công tác đại biểu; - Thường trực: Tỉnh ủy, HĐND tỉnh; - UBND tỉnh; UBMTTQVN tỉnh; - Đoàn ĐBQH tỉnh; - Các Ban HĐND tỉnh; - Các đại biểu HĐND tỉnh; - VP: Tỉnh ủy, HĐND, UBND tỉnh; - Các sở, ban, ngành, đoàn thể của tỉnh; - HĐND, UBND các huyện, thị xã; - Báo Đắk Nông, Đài PT-TH tỉnh; - Cổng TTĐT tỉnh, Công báo Đắk Nông; - Trung tâm lưu trữ tỉnh; - Lưu: VT, TH, HC-TC-QT, HSKH.

CHỦ TỊCH Lê Diễn

 

Biểu mẫu số 15 (Ban hành kèm theo Nghị định số 31/2017/NĐ-CP của Chính phủ)

CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2020

(Kèm theo Nghị quyết số 39/NQ-HĐND ngày 11/12/2019 của Hội đồng nhân dân tỉnh Đắk Nông)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2019	ƯTH năm 2019	Dự toán năm 2020	So sánh
					Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3	4	5
A	TỔNG NGUỒN THU NSĐP	6.444.820	6.927.984	7.228.327	271.407	104
I	Thu NSĐP được hưởng theo phân cấp	1.967.948	2.188.524	2.335.198	146.674	107
-	Thu NSĐP hưởng 100%	1.003.448	1.136.604	1.260.082	123.478	111
-	Thu NSĐP hưởng từ các khoản thu phân chia	964.500	1.051.920	1.075.116	23.196	102
II	Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên	4.476.872	4.688.653	4.893.129	175.540	104
1	Thu bổ sung cân đối ngân sách	3.120.715	3.120.715	3.182.715	62.000	102
2	Thu bổ sung có mục tiêu	1.356.157	1.567.938	1.710.414	113.540	107
III	Thu từ quỹ dự trữ tài chính		0		0
IV	Thu kết dư		0		0
V	Thu chuyển nguồn		0		0
VI	Các khoản thu huy động đóng góp		50.807		(50.807)	0
B	TỔNG CHI NSĐP	6.489.098	6.972.261	7.253.700	735.671	111
I	Tổng chi cân đối NSĐP	5.132.941	5.353.516	5.600.510	467.574	105
1	Chi đầu tư phát triển	775.787	856.787	915.702	154.446	120
2	Chi thường xuyên	4.200.119	4.297.674	4.450.373	265.351	106
3	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay	2.500	2.500	900	-1.600	36
4	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1.000	1.000	1.000	0	100
5	Dự phòng ngân sách	101.770	101.770	112.353	10.292	110
6	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương	51.764	93.785	120.181	39.085	176
II	Chi các chương trình mục tiêu	1.356.157	1.567.938	1.653.190	268.097	120
1	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	289.175	289.175	360.624	71.449	125
2	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	1.066.982	1.278.763	1.292.566	196.648	118
III	Chi chuyển nguồn sang năm sau		0		0
IV	Chi từ nguồn thu huy động đóng góp		50.807		0
C	BỘI CHI NSĐP/BỘI THU NSĐP	44.277	44.277	25.373
D	CHI TRẢ NỢ GỐC CỦA NSĐP	48.723	48.723	23.527
I	Từ nguồn vay để trả nợ gốc	0
II	Từ nguồn bội thu, tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư ngân sách cấp tỉnh	48.723	48.723	23.527
E	TỔNG MỨC VAY CỦA NSĐP	93.000	93.000	48.900
I	Vay để bù đắp bội chi	44.300	44.300	25.400
II	Vay để trả nợ gốc	48.700	48.700	23.500

 

Biểu mẫu số 16 (Ban hành kèm theo Nghị định số 31/2017/NĐ-CP của Chính phủ)

DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC THEO LĨNH VỰC NĂM 2020

(Kèm theo Nghị quyết số 39/NQ-HĐND ngày 11/12/2019 của Hội đồng nhân dân tỉnh Đắk Nông)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	ƯTH năm 2019		Dự toán năm 2020		So sánh (%)
		Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP
A	B	1	2	3	4	5=3/1	6=4/2
	TỔNG THU NSNN	2.600.000	2.239.331	2.700.000	2.335.198	104	104
I	Thu nội địa	2.373.666	2.188.524	2.530.000	2.335.198	107	107
1	Thu từ khu vực DNNN do trung ương quản lý	679.050	679.050	628.000	628 000	92	92
	Thuế giá trị gia tăng	354.055	354.055	295.000	295.000	83	83
	Trong đó: Thu từ thủy điện	79.000	79.000	128.800	128.800	163	163
	Thuế thu nhập doanh nghiệp	36.130	36.130	37.000	37.000	102	102
	Thuế tài nguyên	288.865	288.865	296.000	296.000	102	102
	Trong đó: Thu từ thủy điện	102.290	102.290	206.175	206.175	202	202
2	Thu từ khu vực DNNN do địa phương quản lý	38.910	38910	44.000	44.000	113	113
	Thuế giá trị gia tăng	21535	21.535	25 500	25500	118	118
	Trong đó: Thu từ thủy điện	6.500	6.500	8.320	8.320	128	128
	Thuế thu nhập doanh nghiệp	10.480	10.480	10.000	10.000	95	95
	Thuế tài nguyên	6.895	6.895	8.500	8.500	123	123
	Trong đó: Thu từ thủy điện	5.000	5.000	6.280	6.280	126	126
3	Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài	73.700	73.700	34.000	34.000	46	46
-	Thuế giá trị gia tăng	11.155	11.155	8.480	8.480	76	76
-	Thuế thu nhập doanh nghiệp	62.542	62.542	25.520	25.520	41	41
-	Thuế tiêu thụ đặc biệt	3	3	-	-	-	-
-	Thuế tài nguyên	-	-	-	-
4	Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh	509.990	509.990	612.600	612.600	120	120
-	Thuế giá trị gia tăng	332.190	332.190	413.300	413.300	124	124
	Trong đó: Thu từ thủy điện	113.400	113.400	115.170	115.170	102	102
-	Thuế thu nhập doanh nghiệp	41.750	41.750	58.000	58.000	139	139
-	Thuế tiêu thụ đặc biệt	1.750	1.750	2.000	2.000	114	114
-	Thuế tài nguyên	134.300	134.300	139.300	139.300	104	104
	Trong đó: Thu từ thủy điện	118.080	118.080	122.100	122.100	103	103
5	Thuế thu nhập cá nhân	127.700	127.700	145.000	145.000	114	114
6	Thuế bảo vệ môi trường	140.801	52.630	148.700	55.316	106	105
-	Thuế BVMT thu từ hàng hóa sản xuất, kinh doanh trong nước	52.630	52.630	55.316	55.316	105	105
-	Thuế BVMT thu từ hàng hóa nhập khẩu	88.171	-	93.384	-	106
7	Lệ phí trước bạ	106.000	106.000	116.000	116.000	109	109
8	Thu phí, lệ phí	173.100	163.053	181.800	170 715	105	105
-	Phí và lệ phí trung ương	10.047	-	11.085	-	110
-	Phí và lệ phí tỉnh	140.368	140.368	146.560	146.560	104	104
-	Phí và lệ phí huyện, xã	22.685	22.685	24.155	24 155	106	106
9	Thuế sử dụng đất nông nghiệp	200	200	-	-	-	-
10	Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp	207	207	200	200	97	97
11	Tiền cho thuê đất, thuê mặt nước	55.300	55.300	81.300	81.300	147	147
12	Thu tiền sử dụng đất	285.297	285.297	320 000	320.000	112	112
	Trong đó: Thu từ dự án do tỉnh quy hoạch, đầu tư xây dựng hoặc quản lý	55.000	55.000	127.000	127.000	231	231
13	Tiền cho thuê và tiền bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước	-	-	-	-
14	Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết	23.136	23.136	23.000	23.000	99	99
-	Thuế giá trị gia tăng	10.000	10.000	10.000	10.000	100	100
-	Thuế thu nhập doanh nghiệp	.	-	-	-
-	Thuế tiêu thụ đặc biệt	13.000	13.000	13.000	13.000	100	100
-	Thu từ các quỹ của doanh nghiệp xổ số kiến thiết	136	136	-	-	-	-
15	Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản	90.820	39.678	85.200	34.867	94	88
16	Thu khác ngân sách	73.060	21.918	71.905	21.572	98	98
	Trong đó:	17.760	17.760	13.295	13.295	75	75
	Thu khác NSTW (đã bao gồm phạt vi phạm hành chính, tịch thu khác do cơ quan Trung ương thực hiện)	69.105	33.323	110.000	70.000	159	210
	Thu khác ngân sách tỉnh (đã bao gồm phạt vi phạm hành chính, tịch thu khác do cơ quan cấp tỉnh thực hiện)	-
17	Thu từ quỹ đất công ích, hoa lợi công sản khác	35.782		40.000	-	112
18	Thu hồi vốn, thu cổ tức	19.490		57.585		295
19	Lợi nhuận được chia của Nhà nước và lợi nhuận sau thuế còn lại sau khi trích lập các quỹ của doanh nghiệp nhà nước	-	-	-	-
20	Chênh lệch thu chi Ngân hàng Nhà nước	350	350	200	200	57	57
II	Thu từ dầu thô	-	-	-	-
III	Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu	175.528	-	170.000		97
1	Thuế GTGT thu từ hàng hóa nhập khẩu	74.141		105.850		143
2	Thuế xuất khẩu	101.172		64.000		63
3	Thuế nhập khẩu	215		150		70
4	Thuế TTĐB thu từ hàng hóa nhập khẩu	-		-
5	Thuế BVMT thu từ hàng hóa nhập khẩu	-		-
6	Thu khác	-		-
IV	Thu viện trợ	-
V	Các khoản thu huy động đóng góp	50.807	50.807			-	-

Ghi chú:

(1) Doanh nghiệp nhà nước do trung ương quản lý là doanh nghiệp do bộ, cơ quan ngang bộ, cơ quan thuộc Chính phủ, cơ quan khác ở trung ương đại diện Nhà nước chủ sở hữu 100% vốn điều lệ.

(2) Doanh nghiệp nhà nước do địa phương quản lý là doanh nghiệp do Ủy ban nhân dân cấp tỉnh đại diện Nhà nước chủ sở hữu 100% vốn điều lệ.

(3) Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài là các doanh nghiệp mà phần vốn do tổ chức, cá nhân nước ngoài sở hữu từ 51% vốn điều lệ trở lên hoặc có đa số thành viên hợp danh là cá nhân nước ngoài đối với tổ chức kinh tế là công ty hợp danh.

(4) Doanh nghiệp khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là các doanh nghiệp thành lập theo Luật doanh nghiệp, Luật các tổ chức tín dụng, trừ các doanh nghiệp nhà nước do trung ương, địa phương quản lý, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài nêu trên.

(5) Thu ngân sách nhà nước trên địa bàn, thu ngân sách địa phương cấp huyện, xã không có thu từ cổ tức, lợi nhuận được chia của Nhà nước và lợi nhuận sau thuế còn lại sau khi trích lập các quỹ của doanh nghiệp nhà nước, chênh lệch thu, chi Ngân hàng Nhà nước, thu từ dầu thô, thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu. Thu chênh lệch thu, chi Ngân hàng Nhà nước chỉ áp dụng đối với thành phố Hà Nội.

 

Biểu mẫu số 17 (Ban hành kèm theo Nghị định số 31/2017/NĐ-CP của Chính phủ)

DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG THEO CƠ CẤU CHI NĂM 2020

(Kèm theo Nghị quyết số 39/NQ-HĐND ngày 11/12/2019 của Hội đồng nhân dân tỉnh Đắk Nông)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2019	Dự toán năm 2020	So sánh
				Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3=2-1	4=2/1
	TỔNG CHI NSĐP	6.489.097	7.253.700	735.672	111
A	CHI CÂN ĐỐI NSĐP	5.132.940	5.600.510	467.575	109
I	Chi đầu tư phát triển	775.787	915.702	154.446	120
1	Chi đầu tư cho các dự án	711.787	851.702	154.446	122
	Trong đó: Chia theo lĩnh vực	0		0
-	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	66.000	16.000		24
-	Chi khoa học và công nghệ	20.000	20.000		100
	Trong đó: Chia theo nguồn vốn	0		0
-	Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất	168.000	243.300	75.300	145
-	Chi đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết	20.000	23.000	3.000	115
-	Chi đầu tư từ nguồn bội chi NSĐP	44.300	25.400
2	Chi đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ công ích do Nhà nước đặt hàng, các tổ chức kinh tế, các tổ chức tài chính của địa phương theo quy định của pháp luật	0	0	0
3	Chi đầu tư phát triển khác (trích lập Quỹ phát triển đất và đo đạc, xây dựng cơ sở dữ liệu đất đai, lập hồ sơ địa chính)	64.000	64.000	0	100
II	Chi thường xuyên	4.200.119	4.450.373	265.351	106
	Trong đó:	0		0
1	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	1.826.660	1.953.216	126.556	12.710
2	Chi khoa học và công nghệ	12.710	13.765	1.055	108
3	Chi bảo vệ môi trường	41.428	48.928	7.500	118
III	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay	2.500	900	(1.600)	36
IV	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1.000	1.000	0	100
V	Dự phòng ngân sách	101.770	112.353	10.292	110
VI	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương	51.764	120.181	39.085	176
B	CHI CÁC CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU	1.356.157	1.653.190	268.097	120
I	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	289.175	360.624	71.449	125
1	Chương trình MTQG xây dựng nông thôn mới	113.800	227.180	113.380	200
2	Chương trình MTQG giảm nghèo bền vững (Chi tiết theo từng Chương trình mục tiêu quốc gia)	175.375	133.440	(41.931)	90
II	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	1.066.982	1.292.566	196.648	118
1	Chi đầu tư	730.352	879.497	149.145	120
a	Vốn ngoài nước	184.192	256.900	72.708	139
b	Vốn trong nước	503.140	455.327	(47.813)	90
c	Vốn trái phiếu Chính phủ	43.020	167.270	124.250	389
2	Chi thực hiện các chế độ, chính sách theo quy định	336.630	413.069	47.503	114
a	Vốn ngoài nước	80.470	47.350	(33.120)	59
b	Vốn trong nước	256.160	365.719	80.623	131
C	CHI CHUYỂN NGUỒN SANG NĂM SAU	0
D	CHI TỪ NGUỒN THU HUY ĐỘNG ĐÓNG GÓP	-

 

Biểu mẫu số 18 (Ban hành kèm theo Nghị định số 31/2017/NĐ-CP của Chính phủ)

BỘI CHI VÀ PHƯƠNG ÁN VAY - TRẢ NỢ NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2020

(Kèm theo Nghị quyết số 39/NQ-HĐND ngày 11/12/2019 của Hội đồng nhân dân tỉnh Đắk Nông)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	ƯTH năm 2019	Dự toán năm2020	So sánh
A	B	1	2	3=2-1
A	THU NSĐP	6.927.984	7.228.327	300.343
B	CHI CÂN ĐỐI NSĐP	5.353.516	5.600.510	246.994
C	BỘI CHI NSĐP/BỘI THU NSĐP	44.277	25.373	(18.904)
D	HẠN MỨC DƯ NỢ VAY TỐI ĐA CỦA NSĐP THEO QUY ĐỊNH	437.705	467.040	29.335
E	KẾ HOẠCH VAY, TRẢ NỢ GỐC			-
I	Tổng dư nợ đầu năm	87.185	131.462	44.277
	Tỷ lệ mức dư nợ đầu kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	20	30	10
1	Trái phiếu chính quyền địa phương	-	-	-
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	14.935	107.935	93.000
3	Vay trong nước khác	72.250	23.527	(48.723)
II	Trả nợ gốc vay trong năm	48.723	23.527	(25.196)
1	Theo nguồn vốn vay	48.723	23.527	(25.196)
-	Trái phiếu chính quyền địa phương			-
-	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước			-
-	Vốn khác	48.723	23.527	(25.196)
2	Theo nguồn trả nợ	48.723	23.527	(25.196)
-	Từ nguồn vay để trả nợ gốc			-
-	Bội thu NSĐP	48.723	23.527	(25.196)
-	Tăng thu, tiết kiệm chi			-
-	Kết dư ngân sách cấp tỉnh			-
III	Tổng mức vay trong năm	93.000	48.900	(44.100)
1	Theo mục đích vay	93.000	48.900	(44.100)
-	Vay để bù đắp bội chi	44.300	25.400	(18.900)
-	Vay để trả nợ gốc	48.700	23.500	(25.200)
2	Theo nguồn vay	93.000	48.900	(44.100)
-	Trái phiếu chính quyền địa phương			-
-	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	93.000	48.900	(44.100)
-	Vốn trong nước khác			-
IV	Tổng dư nợ cuối năm	131.462	156.835	25.373
	Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	30	34	4
1	Trái phiếu chính quyền địa phương	-	-	•
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	107.935	156.835	48.900
3	Vốn khác	23.527	-	(23.527)
G	TRẢ NỢ LÃI, PHÍ	2.500	900	(1.600)

 

Biểu mẫu số 30 (Ban hành kèm theo Nghị định số 31/2017/NĐ-CP của Chính phủ)

CÂN ĐỐI NGUỒN THU, CHI DỰ TOÁN NGÂN SÁCH CẤP TỈNH VÀ NGÂN SÁCH HUYỆN NĂM 2020

(Kèm theo Nghị quyết số 39/NQ-HĐND ngày 11/12/2019 của Hội đồng nhân dân tỉnh Đắk Nông)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2019	ƯTH năm 2019	Dự toán năm 2020	So sánh (3)
					Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3	4	5
A	NGÂN SÁCH CẤP TỈNH	5.840.011	6.204.506	6.553.013	348.507	106
I	Nguồn thu ngân sách	1.363.140	1.515.853	1.659.884	144.031	110
1	Thu ngân sách được hưởng theo phân cấp	4.476.872	4.688.653	4.893.129	204.476	104
2	Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên	3.120.715	3.120.715	3.182.715	62.000	102
-	Thu bổ sung cân đối ngân sách	1.356.157	1.567.938	1.710.414	142.476	109
-	Thu bổ sung có mục tiêu
3	Thu từ quỹ dự trữ tài chính
4	Thu kết dư
5	Thu chuyển nguồn từ năm trước chuyển sang
6	Các khoản thu quản lý qua NSNN	5.884.287	6.248.783	6.578.386	694.099	112
II	Chi ngân sách	3.343.976	3.598.472	3.818.001	474.025	114
1	Chi thuộc nhiệm vụ của ngân sách cấp tỉnh	2.540.311	2.650.311	2.760.386	220.075	109
2	Chi bổ sung cho ngân sách cấp dưới	1.735.473	1.735.473	2.009.319	273.846	116
-	Chi bổ sung cân đối ngân sách	153.827	153.827	218.388	64.561	142
-	Chi bổ sung thực hiện cải cách tiền lương	651.011	761.011	532.679	(118.332)	82
-	Chi bổ sung có mục tiêu
3	Chi chuyển nguồn sang năm sau
4	Chi từ nguồn thu huy động đóng góp	44.277	44.277	25.373	(13.212)
III	Bội chi NSĐP/Bội thu NSĐP
B	NGÂN SÁCH HUYỆN	3.145.120	3.373.789	3.435.699	61.910	102
I	Nguồn thu ngân sách	604.809	672.671	675.313	2.643	100
1	Thu ngân sách được hưởng theo phân cấp	2.540.311	2.650.311	2.760.386	110.075	104
2	Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên	1.735.473	1.735.473	2.009.319	273.846	116
-	Thu bổ sung cân đối ngân sách	153.827	153.827	218.388	64.561	142
-	Thu bổ sung thực hiện cải cách tiền lương	651.011	761.011	532.679	(228.332)	70
-	Thu bổ sung có mục tiêu
3	Thu kết dư
4	Thu chuyển nguồn từ năm trước chuyển sang		50.807
5	Thu huy động đóng góp	3.145.120	3.373.789	3.435.699	290.579	109
II	Chi ngân sách
1	Chi thuộc nhiệm vụ của ngân sách cấp huyện
2	Chi bổ sung cho ngân sách cấp dưới
-	Chi bổ sung cân đối ngân sách
-	Chi bổ sung có mục tiêu
3	Chi chuyển nguồn sang năm sau		50.807
4	Chi từ nguồn thu huy động đóng góp