Nghị quyết 51/NQ-HĐND năm 2020 về dự toán ngân sách địa phương và phân bổ ngân sách cấp tỉnh năm 2021

Số hiệu:	51/NQ-HĐND	Loại văn bản:	Nghị quyết
Nơi ban hành:	Tỉnh Bắc Kạn	Người ký:	Hoàng Thu Trang
Ngày ban hành:	09/12/2020	Ngày hiệu lực:	Đang cập nhật
Ngày công báo:	Đang cập nhật	Số công báo:	Đang cập nhật
Lĩnh vực:	Tài chính,	Tình trạng:	Đang cập nhập
		Ngày hết hiệu lực:	Đang cập nhật

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH BẮC KẠN --------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 51/NQ-HĐND	Bắc Kạn, ngày 09 tháng 12 năm 2020

NGHỊ QUYẾT

VỀ DỰ TOÁN NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG VÀ PHÂN BỔ NGÂN SÁCH CẤP TỈNH NĂM 2021

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH BẮC KẠN
KHÓA IX, KỲ HỌP THỨ 18

Căn cứ Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Nghị định số 163/2016/NĐ-CP ngày 21 tháng 12 năm 2016 của Chính phủ Quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Ngân sách Nhà nước;

Căn cứ Nghị định số 31/2017/NĐ-CP ngày 23 tháng 03 năm 2017 của Chính phủ ban hành Quy chế lập, thẩm tra, quyết định kế hoạch tài chính 05 năm địa phương, kế hoạch đầu tư công trung hạn 05 năm địa phương, kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm địa phương, dự toán và phân bổ ngân sách địa phương, phê chuẩn quyết toán ngân sách địa phương hằng năm.

Căn cứ Quyết định số 1950/QĐ-TTg ngày 28 tháng 11 năm 2020 của Thủ tướng Chính phủ về giao dự toán ngân sách Nhà nước năm 2021;

Căn cứ Quyết định số 2013/QĐ-BTC ngày 03 tháng 12 năm 2020 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về việc giao dự toán thu, chi ngân sách Nhà nước năm 2021;

Căn cứ Nghị quyết số 49/2016/NQ-HĐND ngày 06 tháng 11 năm 2016 của Hội đồng nhân dân tỉnh ban hành Quy định về định mức phân bổ dự toán chi thường xuyên cho thời kỳ ổn định ngân sách mới bắt đầu từ năm 2017 của tỉnh Bắc Kạn;

Xét Tờ trình số 154/TTr-UBND ngày 20 tháng 11 năm 2020 của Ủy ban nhân dân tỉnh về dự toán ngân sách địa phương và phương án phân bổ dự toán ngân sách cấp tỉnh năm 2021; xây dựng kế hoạch tài chính - ngân sách 03 năm giai đoạn 2021 - 2023; Báo cáo thẩm tra của Ban Kinh tế - Ngân sách Hội đồng nhân dân tỉnh và ý kiến của Đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh.

QUYẾT NGHỊ:

Điều 1. Dự toán ngân sách địa phương năm 2021

1. Tổng thu ngân sách Nhà nước trên địa bàn: 732.000 triệu đồng, tăng 8.800 triệu đồng so với dự toán Thủ tướng Chính phủ giao. Trong đó:

- Thu nội địa: 722.000 triệu đồng.

- Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu: 10.000 triệu đồng.

2. Tổng thu ngân sách địa phương là 5.754.471 triệu đồng, tăng 40.787 triệu đồng so với dự toán Thủ tướng Chính phủ giao. Trong đó:

- Thu ngân sách địa phương hưởng theo phân cấp: 625.600 triệu đồng.

- Thu bổ sung từ ngân sách Trung ương: 5.096.884 triệu đồng.

- Thu chuyển nguồn từ năm trước chuyển sang: 31.987 triệu đồng.

3. Tổng chi ngân sách địa phương: 5.785.271 triệu đồng, tăng 40.787 triệu đồng so với dự toán Thủ tướng Chính phủ giao. Trong đó:

- Chi cân đối ngân sách: 3.894.457 triệu đồng:

+ Chi đầu tư phát triển: 578.700 triệu đồng.

+ Chi thường xuyên: 3.222.970 triệu đồng.

+ Chi trả nợ lãi, phí các khoản do chính quyền địa phương vay: 2.920 triệu đồng.

+ Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính: 1.000 triệu đồng.

+ Dự phòng ngân sách: 88.867 triệu đồng.

- Chi bổ sung có mục tiêu: 1.890.814 triệu đồng.

4. Bội chi ngân sách địa phương: 30.800 triệu đồng.

5. Tổng mức vay ngân sách địa phương: 90.000 triệu đồng (vay lại từ nguồn Chính phủ vay nước ngoài).

6. Trả nợ gốc của ngân sách địa phương: 59.200 triệu đồng.

Điều 2. Phân bổ dự toán ngân sách cấp tỉnh năm 2021

1. Dự toán thu ngân sách cấp tỉnh: 5.403.701 triệu đồng.

- Thu ngân sách cấp tỉnh hưởng theo phân cấp: 274.830 triệu đồng.

- Thu bổ sung từ ngân sách Trung ương: 5.096.884 triệu đồng.

- Thu chuyển nguồn từ năm trước chuyển sang: 31.987 triệu đồng.

2. Dự toán chi ngân sách cấp tỉnh: 5.434.501 triệu đồng. Trong đó:

a) Chi thuộc nhiệm vụ ngân sách cấp tỉnh (không kể bổ sung cho ngân sách cấp dưới): 3.364.488 triệu đồng, gồm:

- Chi đầu tư phát triển: 1.774.917 triệu đồng.

- Chi thường xuyên: 1.104.533 triệu đồng.

- Chi trả nợ lãi, phí các khoản do chính quyền địa phương vay: 2.920 triệu đồng.

- Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính: 1.000 triệu đồng.

- Dự toán chưa phân bổ: 481.118 triệu đồng, gồm:

+ Nguồn cân đối ngân sách cấp tỉnh điều hành: 240.822 triệu đồng.

+ Nguồn Trung ương bổ sung có mục tiêu: 200.358 triệu đồng.

+ Dự phòng ngân sách: 39.938 triệu đồng.

b) Chi bổ sung cho ngân sách các huyện, thành phố: 2.070.013 triệu đồng.

(Chi tiết phân bổ dự toán ngân sách năm 2021 theo hệ thống biểu đính kèm)

Điều 3. Những khoản chi thường xuyên chưa phân bổ cụ thể tại kỳ họp này và những khoản chi thường xuyên được ngân sách Trung ương cấp bổ sung trong năm thuộc thẩm quyền, giao Ủy ban nhân dân tỉnh thống nhất với Thường trực Hội đồng nhân dân tỉnh phân bổ và báo cáo Hội đồng nhân dân tỉnh tại kỳ họp gần nhất.

Điều 4. Tổ chức thực hiện

1. Giao Ủy ban nhân dân tỉnh tổ chức triển khai Nghị quyết.

2. Giao Thường trực Hội đồng nhân dân, các Ban Hội đồng nhân dân, Tổ Đại biểu Hội đồng nhân dân và Đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh giám sát việc thực hiện Nghị quyết.

Nghị quyết này đã được Hội đồng nhân dân tỉnh Bắc Kạn khóa IX, kỳ họp thứ 18 thông qua ngày 09 tháng 12 năm 2020./.

PHÓ CHỦ TỊCH

Hoàng Thu Trang

PHỤ LỤC

HỆ THỐNG BIỂU MẪU
(Kèm theo Nghị quyết số 51/NQ-HĐND ngày 09 tháng 12 năm 2020 của Hội đồng nhân dân tỉnh Bắc Kạn)

STT	Biểu mẫu	Nội dung	Số trang
I	Biểu mẫu theo Nghị định số 31/2017/NĐ-CP ngày 23/3/2017 của Chính phủ
9	Biểu mẫu số 15	Cân đối ngân sách địa phương năm 2021
10	Biểu mẫu số 16	Dự toán thu ngân sách Nhà nước theo lĩnh vực năm 2021
11	Biểu mẫu số 16a	Dự toán thu ngân sách Nhà nước trung ương và tỉnh giao năm 2021
12	Biểu mẫu số 16b	Dự toán thu ngân sách Nhà nước theo lĩnh vực năm 2021 (chi tiết từng đơn vị)
13	Biểu mẫu số 17	Dự toán chi ngân sách địa phương theo cơ cấu chi năm 2021
14	Biểu mẫu số 18	Bội chi và phương án vay - trả nợ ngân sách địa phương năm 2021
25	Biểu mẫu số 30	Cân đối nguồn thu, chi dự toán ngân sách cấp tỉnh (huyện) và ngân sách huyện (xã) năm 2021
27	Biểu mẫu số 32	Dự toán thu ngân sách Nhà nước trên địa bàn từng huyện (xã) theo lĩnh vực năm 2021
28	Biểu mẫu số 33	Dự toán chi ngân sách địa phương, chi ngân sách cấp tỉnh (huyện) và ngân sách huyện (xã) theo cơ cấu chi năm 2021
29	Biểu mẫu số 34	Dự toán chi ngân sách cấp tỉnh (huyện, xã) theo lĩnh vực năm 2021
30	Biểu mẫu số 35	Dự toán chi ngân sách cấp tỉnh (huyện, xã) cho từng cơ quan, tổ chức theo lĩnh vực năm 2021
31	Biểu mẫu số 36	Dự toán chi đầu tư phát triển của ngân sách cấp tỉnh (huyện, xã) cho từng cơ quan, tổ chức theo lĩnh vực năm 2021
32	Biểu mẫu số 37	Dự toán chi thường xuyên của ngân sách cấp tỉnh (huyện, xã) cho từng cơ quan, tổ chức theo lĩnh vực năm 2021
33	Biểu mẫu số 39	Dự toán thu, chi ngân sách địa phương và số bổ sung cân đối từ ngân sách cấp trên cho ngân sách cấp dưới năm 2021
34	Biểu mẫu số 41	Dự toán chi ngân sách địa phương từng huyện (xã) năm 2021
35	Biểu mẫu số 42	Dự toán bổ sung có mục tiêu từ ngân sách cấp tỉnh (huyện) cho ngân sách từng huyện (xã) năm 2021
37	Biểu mẫu số 46	Kế hoạch đầu tư công năm 2021
III	Phụ lục kèm theo
1	Phụ lục 01	Ghi chú dự toán chi ngân sách địa phương năm 2021 tỉnh điều hành
2	Phụ lục 02	Dự toán chi ngân sách năm 2021 giao chi tiết theo nhiệm vụ của các Sở, Ban, Ngành, đoàn thể cấp tỉnh
3	Phụ lục 03	Chi tiết phân bổ kinh phí quản lý, bảo trì đường bộ địa phương năm 2021

Biểu số 15

CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2021

(Kèm theo Nghị quyết số 51/NQ-HĐND ngày 09 tháng 12 năm 2020 của Hội đồng nhân dân tỉnh Bắc Kạn)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2020	Ước thực hiện năm 2020	Dự toán năm 2021	So sánh
STT	Nội dung	Dự toán năm 2020	Ước thực hiện năm 2020	Dự toán năm 2021	Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3	4	5
A	TỔNG NGUỒN THU NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	5.934.417	7.222.586	5.754.471	-1.468.115	80
I	Thu ngân sách địa phương được hưởng theo phân cấp	623.650	604.110	625.600	21.490	104
-	Thu ngân sách địa phương hưởng 100%	262.710	258.370	267.950	9.580	104
-	Thu ngân sách địa phương hưởng từ các khoản thu phân chia	360.940	345.740	357.650	11.910	103
II	Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên	5.310.767	5.463.132	5.096.884	-366.248	93
1	Thu bổ sung cân đối ngân sách	2.915.252	2.915.252	2.915.252	0	100
2	Thu bổ sung thực hiện cải cách tiền lương	336.495	336.495	290.818
3	Thu bổ sung có mục tiêu	2.059.020	2.211.385	1.890.814	-320.571	86
III	Thu từ quỹ dự trữ tài chính				0
IV	Thu kết dư		335.697		-335.697
V	Thu chuyển nguồn từ năm trước chuyển sang	-	819.647	31.987	-787.660
B	TỔNG CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	5.984.817	6.306.578	5.785.271	-199.546	97
I	Tổng chi cân đối ngân sách địa phương	3.925.797	3.919.667	3.894.457	-31.340	99
1	Chi đầu tư phát triển	594.690	631.468	578.700	-15.990	97
2	Chi thường xuyên	3.243.915	3.285.199	3.222.970	-20.945	99
3	Chi trả nợ lãi, phí các khoản do chính quyền địa phương vay	2.000	2.000	2.920	920
4	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1.000	1.000	1.000	0	100
5	Dự phòng ngân sách	84.192		88.867	4.675	106
6	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương				0
II	Chi các chương trình mục tiêu	2.059.020	2.386.912	1.890.814	-168.206	92
1	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	736.411	808.553		-736.411	0
2	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	1.322.609	1.578.358	1.890.814	568.205	143
III	Chi chuyển nguồn sang năm sau	-			0
C	BỘI CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	50.400		30.800	-19.600	61
D	CHI TRẢ NỢ GỐC CỦA NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	8.700	8.700	59.200	50.500
I	Từ nguồn vay để trả nợ gốc	8.700	8.700	59.200	50.500	680
II	Từ nguồn bội thu, tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư ngân sách cấp tỉnh	-	-	-	-
E	TỔNG MỨC VAY CỦA NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	59.100	59.100	90.000	30.900	152

Biểu số 16

DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC THEO LĨNH VỰC NĂM 2021

(Kèm theo Nghị quyết số 51/NQ-HĐND ngày 09 tháng 12 năm 2020 của Hội đồng nhân dân tỉnh Bắc Kạn)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm 2020		Dự toán năm 2021		So sánh (%)
STT	Nội dung	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP
A	B	1	2	3	4	5	6
	TỔNG THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC	699.960	604.110	732.000	625.600	105%	104%
I	Thu nội địa	684.960	604.110	722.000	625.600	105%	104%
1	Thu từ khu vực doanh nghiệp nhà nước do Trung ương quản lý	91.240	91.240	100.000	100.000	110%	110%
	- Thuế giá trị gia tăng	63.329	63.329	72.300	72.300	114%	114%
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	1.561	1.561	2.200	2.200	141%	141%
	- Thuế tài nguyên	26.350	26.350	25.500	25.500	97%	97%
	- Thu khác	-	-	-	-
2	Thu từ khu vực doanh nghiệp nhà nước do địa phương quản lý	6.217	6.217	7.300	7.300	117%	117%
	- Thuế giá trị gia tăng	4.046	4.046	5.500	5.500	136%	136%
	- Thuế tiêu thụ đặc biệt	-	-	-	-
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	1.956	1.956	1.600	1.600	82%	82%
	- Thuế tài nguyên	210	210	200	200
	- Thu khác	5	5	-	-
3	Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài	950	950	950	950	100%	100%
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	-	-	-	-
	- Thuế giá trị gia tăng	950	950	950	950	100%	100%
	- Thuế tài nguyên	-	-	-	-
4	Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh	133.463	133.463	155.000	155.000	116%	116%
	- Thuế giá trị gia tăng	98.738	98.738	114.600	114.600	116%	116%
	- Thuế tiêu thụ đặc biệt	362	362	400	400	110%	110%
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	11.380	11.380	13.000	13.000	114%	114%
	- Thuế tài nguyên	22.983	22.983	27.000	27.000	117%	117%
	- Thu khác	-	-	-	-
5	Thuế thu nhập cá nhân	29.600	29.600	28.000	28.000	95%	95%
6	Thuế sử dụng đất nông nghiệp	2.080	2.080	3.000	3.000	144%	144%
7	Thu tiền sử dụng đất	119.400	119.400	103.800	103.800	87%	87%
8	Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp	700	700	700	700	100%	100%
9	Tiền cho thuê đất, thuê mặt nước	12.000	12.000	12.000	12.000	100%	100%
10	Tiền cho thuê và tiền bán nhà ở thuộc sở hữu Nhà nước	-	-	-	-
11	Thuế bảo vệ môi trường	106.000	42.400	114.000	42.400	108%	100%
12	Lệ phí trước bạ	42.650	42.650	52.000	52.000	122%	122%
	- Trước bạ đất	-		2.450	2.450
	- Trước bạ phương tiện			49.550	49.550
13	Thu phí, lệ phí	63.590	60.790	73.200	67.000	115%	110%
14	Thu khác ngân sách	50.950	38.950	45.000	32.000	88%	82%
15	Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản	11.000	8.550	12.000	6.400	109%	75%
16	Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết	15.100	15.100	15.000	15.000	99%	99%
17	Thu từ quỹ đất công ích và thu hoa lợi, công sản khác	20	20	50	50
18	Thu cổ tức, LN được chia và LNST ngân sách địa phương hưởng 100%	-	-	-	-
II	Thu từ dầu thô		-	-	-
III	Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu	15.000	-	10.000	-	67%